【精品】企业如何能够识别客户财务预警？

【精品】企业如何能够识别客户财务预警？

企业如何能够识别客户财务预警？

导读：销售、利润和现金流***终几乎全部来自客户。客户的财务状况影响财务风险和经营风险。但实务上，分析和预警客户财务状况的企业不多。事到临头可能酿成重大后果。

监测客户***能力与利润贡献度

关键是客户的***能力与意愿。其中，***意愿可以查询客户的诚信记录，包括***和偿付***的记录。客户的***能力则取决于其财务状况，这是需要预警分析的领域，尤其是对于那些重要的大客户。

客户财务状况不仅影响资金池，也影响利润池。一个公司中通常有20%客户所贡献的利润超过公司总利润的80%，另外***糟糕的20%的客户给公司造成的损失也与此大体相当。因此，公司能赚多少利润就取决于中间这60%的客户的利润贡献能力。

在客户财务预警的基础上，即可展开改善行动，包括通过收购批量获得***佳客户，比如零售业可通过开设或购买一些店面间接获取，***卡等***服务业有可能直接购买客户。根据客户财务状况和利润贡献能力实施经营变革非常重要。

例：优化营销资源分配

某企业有两类顾客：一半的顾客平均每人每周为企业带来亏损100元，另一半的顾客为企业带来利润300元，两者的加权平均数= (-100*50%+300*50%)恰好是100元。

正确的营销资源分配决策不是简单地增加在顾客身上的***，而是集中力量发展和留住那些出色的顾客，同时改造或放弃那些表现相当糟糕的顾客。

识别客户风险的早期信号

只要主要客户有以下14个问题，都暗示加剧或引发财务风险与危机：

1. 无法偿还到期***。

2. 无法偿还即将到期且难以展期的***。

3. 无法继续履行重大***合同中的有关条款。

4. 存在大额逾期未缴税金。

5. 累计经营亏损巨大。

6. 过度依赖******。

7. 难以获得开发必要新产品或必要***的资金。

8. 资不低债。

9. 营运资金出现负数。

10. 经营活动产生的现金流量净额为负数。

11. 大股东长期占用巨额资金。

12. 重要子公司无法持续经营且未进行处理。

13. 存在大量长期未作处理的***。

14. 存在因对外巨额***等或有事项引发的或有负债。

主要客户若有4个基本问题，暗示引发或加剧公司的经营风险与危机：

1. 关键管理人员离职且无人替代。

2. 主导产品不符合***产业政策。

3. 失去主要市场、特许权或主要供应商。

4. 人力资源或重要原材料短缺。

其他

其中，“其他”指以下6种情形：

1. 严重违反有关***、***或政策。

2. 异常原因导致***、停产。

3. 有关***、***或政策变化可能造成重大不利影响。

4. 经营期限即将到期且无意继续经营。

5. ***者未履行协议、合同、章程规定的义务并有可能造成重大不利影响。

6.因自然灾害、***等不可抗因素遭受严重损失。

来源/王雍君

作者/王雍君

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